Corporate Compliance. Evaluación de riesgos penales

12 febrero, 2017 - 4 minutes read

Metología aplicable en la evaluación de los riesgos penales.

Metología aplicable en la evaluación de los riesgos penales

Según se desprende del art 31 bis 2 1ª de nuestro Código Penal:

“La exención o la atenuación de la responsabilidad penal de la persona jurídica pasa porque la misma haya diseñado e implantado un modelo eficaz de gestión de prevención de riesgos penales.”

Dicho modelo de gestión deberá incluir una evaluación de riesgos que tendrá como objetivo:

1. Eliminar el riesgo de cometer delitos en el seno de la empresa.

2. Valorar los riesgos que no se hayan podido eliminar y de esta manera reducir el riesgo hasta que el mismo resulte aceptable.

En este contexto, el empresario que deseé eximirse de responsabilidad o bien atenuar la misma ante una posible comisión de un delito en el seno de su empresa, deberá planificar una acción preventiva a partir de una evaluación de riesgos.

Dicho proceso se compone de varias etapas:
1. Análisis del riesgo
Mediante el cual:
a) Se identificará el riesgo, por Departamentos.
b) Se estima el riesgo valorando la probabilidad y la consecuencia de que se materialice el riesgo (que se cometa un delito en el seno de la empresa).

2. Valoración del riesgo
Se emite un juicio sobre la tolerabilidad del riesgo en cuestión.
Si de la evaluación resulta que el riesgo es Importante o moderado, hay que controlar el riesgo, eliminándolo o reduciéndolo, mediante medidas de control.
Pasemos a analizar las etapas en las que se desarrolla el proceso de evaluación de riesgos penales.

Análisis del riesgo

Se hará una identificación de los riesgos por Departamentos. Hay que tener en cuenta que el legislador ha establecido de forma taxativa una lista de delitos que pueden ser cometidos por las personas jurídicas. Por tanto los riesgos que habrá que analizar se ceñirán exclusivamente al listado de delitos que se citan a continuación:
– Tráfico ilegal de órganos
– Trata de seres humanos
– Delitos relativos a la prostitución y corrupción de menores
– Delitos contra la intimidad y allanamiento informático
– Estafas y fraudes
– Insolvencias punibles
– Daños informáticos
– Delitos contra la propiedad intelectual, industrial y de mercado de consumidores y de corrupción privada
– Receptación y blanqueo de capitales
– Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social
– Delitos contra los derechos de los ciudadanos extranjeros
– Delitos contra la construcción, edificación y urbanización ilegal
– Delitos contra el medio ambiente
– Delitos contra la energía nuclear y radiaciones ionizantes
– Delito de riesgo provocado por explosivos
– Delitos contra la salud pública
– Falsedad en medios de pago
– Cohecho
– Tráfico de influencias
– Corrupción de funcionarios extranjeros
– Financiación del terrorismo
– Contrabando
– Delitos contra los derechos y libertades de los trabajadores

En este artículo puedes conocer más detalles sobre la estimación del riesgo en el Corporate Compliance.